Выплата дивидендов из фризоны ОАЭ. Какие документы перевести для банка
Для банковского платежа по дивидендам соберите документы, по которым можно связать решение о выплате, право иностранного участника на получение денег и сумму перевода. Обычно подготовку начинают с подписанного решения, подтверждения состава участников и финансовых документов, на которые опирается решение. Требования к оформлению самого решения проверьте по правилам фризоны и уставу компании, а состав и язык банковского комплекта уточните у получателя.
С чего начать проверку
Сначала укажите точное юридическое лицо, которое объявило дивиденды, и организацию, которая их получит. Если речь о группе, сверьте сведения о прямом участнике с реестром на применимую дату. Попросите банк сообщить, нужны ли документы обеих компаний и каким должен быть перевод. Если пакет готовят для двух банков, зафиксируйте требования каждого к заверению и формату файлов.
Например, для компаний DMCC статьи 48 и 49 правил зоны предусматривают обычное решение участников (Ordinary Resolution) и решение директоров о способности компании исполнять обязательства после выплаты. Для определения допустимой суммы учитывают финансовые данные компании, в том числе накопленные реализованные прибыли и убытки. Для другой зоны или организационной формы проверьте её собственные правила и действующую редакцию устава. DMCC Company Regulations, статьи 48–49
Какие документы связать в одном комплекте
| Документ | Что сверить перед переводом |
|---|---|
| Решение или протокол о дивидендах | Полное название компании, дату, период, сумму и валюту, условия выплаты и полномочия подписантов |
| Реестр участников и документы о правах на доли или акции | Название участника, дату сведений, размер доли или число и класс акций. Если состав менялся, приложите документы, которые запросил банк |
| Финансовая отчётность и аудиторское заключение, если запрошено | Какое юридическое лицо составило отчётность, за какой период, в какой валюте и единицах измерения. Сверьте пояснения, на которые ссылается решение |
| Расчёт выплаты и платёжные реквизиты | Общую объявленную сумму, сумму к выплате конкретному участнику, валюту операции и название владельца счёта |
| Банковское пояснение или запрос, если есть | К какому решению относится платёж, какой файл подтверждает каждое обстоятельство и как оформляются сканы |
Если в решении указана общая сумма, а банк видит один платёж участнику, приложите расчёт, подготовленный ответственным за выплату. В учебном примере в решении фигурируют две компании с разными классами акций. В описи по каждому получателю указывают класс, документ с правом на выплату, номер строки расчёта и реквизиты. Если валюта решения отличается от валюты платежа, бухгалтер поясняет, как получена сумма к перечислению. При выплате частями свяжите каждое перечисление с решением и отмечайте, какую часть оно закрывает.
Банку может понадобиться отчётность с приложениями. Перед отправкой проверьте комплект по памятке о переводе финансовой отчётности и аудиторского заключения. Для российских адресатов отдельно проверьте требования к оформлению документов из ОАЭ.
Нужно перевести документы для выплаты дивидендов? Приложите решение, список подтверждающих файлов и требования банка. Укажите язык, срок, чьё заверение требуется и нужен ли скан вместе с исходником. Менеджер согласует состав работ, оформление, стоимость и срок.
Оформить заказ на перевод документов по дивидендам